LÖSUNGEN MIT FONDSPOLICEN
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Lebens- und Rentenversicherungen haben in der allgemeinen Wahrnehmung zu Unrecht einen biederen Charakter. Versteht man das Instrumentarium jedoch richtig einzusetzen, bietet eine Versicherungskonstruktion faszinierende Gestaltungsmöglichkeiten mit teilweise sehr hohen Steuervorteilen, sowohl bei der Einkommensteuer als auch bei der Schenkung- bzw. Erbschaftsteuer. Viele Kundenziele aus den Bereichen Vermögensanlage und Vermögensweitergabe lassen sich damit abdecken.
Umfangreiche Informationen zu den einzelnen Lösungskonzepten, Factsheets und Musterberechnungen stellen wir Ihnen gerne zur Verfügung!
GESTALTUNGSZWECK & VORTEILE
KONZEPT
Nießbrauch mit Wertpapiervermögen
• Steuerfreie Schenkungen über die Freibeträge hinaus
• Durch Nießbrauch hat der Schenker „die Hand auf dem Geld“
• Im Erbfall einkommensteuerfreie bzw. abgeltungsteuerfreie Auszahlungen
Next Generation
CONFI 99/1
Schenkungen mit Aufteilung der wirtschaftlichen Berechtigung
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• Inanspruchnahme von Schenkungsteuerfreibeträgen
• Sperrminorität für den Schenker
• Einkommensteuerfreie / Abgeltungsteuerfreie Auszahlung
Die
Ertragsteuerfreie
Anlage
Lösung
• DEAL - Die Ertragsteuerfreie Anlage- Lösung
• Steuerfreie Auszahlung der Erträge
• Anlage in Fonds oder Vermögensverwaltung
• Als Altersvorsorge planbar mit jahrzehntelanger Steuerersparnis
Zeitliche Einschränkung des Zugriffs von Erben auf Vermögenswerte
• TermFix bewirkt Auszahlungsaufschub bis z. B. zur Volljährigkeit der Enkel
• Flexible Steuerung von Bezugsberechtigen und -zeitpunkten
•„Testamentsvollstreckung“ aus der Versicherungsstruktur heraus
TermFix
Persönliche
Insolvenz
Absicherung
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Sicherung von Unternehmervermögen für die Familie
• Fällt nicht in die Insolvenzmasse des Unternehmers
• Kein Gläubigerzugriff unter Beachtung von Anfechtungsfristen
• Direkte und schnelle Auszahlungen
Diskrete
Versorgung
Begünstigung von Personen außerhalb der Erbfolge zur Vermeidung von Erbstreit
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• Vermögen ausserhalb des Nachlasses vererben
• Kein Erbenzugriff bei Annahme der Schenkung
• Einkommensteuerfreie Auszahlung der aufgelaufenen Erträge
Smartpool
Sammelvermögen zur gemeinschaftlichen Verwaltung mehrerer Kunden
• Vereinfachte Verwaltung ähnlich eines Publikumsfonds
• Geringere Kosten, geringerer Aufwand als bei Publikumsfonds
• Institutionelles Verwaltungsmandat
Stifterpolice
„Vorgeschaltetes“ Stiftungsvermögen zu Lebzeiten
• Zu Lebzeiten kann über das Vermögen frei verfügt werden
• Einkommensteuerfreie Übertragung der Erträge an die Stiftung
• Vermögen ausserhalb des Nachlasses in eine Stiftung einbringen
Stiftung "LIGHT"
Stiftungsabsichten einfach und flexibel mit Versicherungsstrukturen umsetzen
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• Voller Vermögenszugriff zu Lebzeiten
• Direkte Bestimmung förderungswürdiger Projekte
• Einsetzen eines vergüteten „Stiftungsrates“
IRIS
Investmentsteuer-Reform-Investitions-Strategie
• keine komplizierte Depotbesteuerung von Fonds mit Vorabpauschale
• Steueraufschub während der Laufzeit, auch bei Fondswechseln
• 15% Teilfreistellung bei Ablauf, weitere 50 % steuerfrei nach 12/62-Regel